Altersvorsorge: Was PTA vor der Rente beachten müssen

Je kürzer die Zeitspanne bis zum Rentenbeginn ist, desto weniger lohnt es sich, Verträge zur Altersvorsorge abzuschließen. Die Spanne, innerhalb derer eingesetztes Kapital etwas erwirtschaften kann, sollte möglichst lang sein. 

Risikofreudige Anleger können es auch zusätzlich auf dem Aktienmarkt versuchen: Mit regelmäßigen Spar- beziehungsweise Einzahlungsplänen kommt auf lange Sicht dort ein Gewinn zusammen – auch, ohne dass man täglich den Aktienmarkt beobachten muss.

Nach den gesetzlichen Regelungen hat man einen Anspruch darauf, dass man einen Teil seines Gehalts im Wege einer sogenannten Entgeltumwandlung in die betriebliche Altersvorsorge investieren kann. 

Im Regelfall sparen Arbeitgeber dadurch Sozialleistungen ein. Deshalb besteht für die Verträge zusätzlich ein Anspruch gegen Arbeitgeber, einen Zuschuss in Höhe von 15 % auf den umgewandelten Teil zu zahlen.

Im Bundesrahmentarifvertrag beziehungsweise Rahmentarifvertrag Sachsen muss die Apothekenleitung sogar abhängig von der Stundenzahl einen Beitrag für die betriebliche Altersvorsorge zahlen – auch wenn man gar nicht umwandelt. Wandelt man um, gibt es zusätzlich noch einen Zuschuss in Höhe von 20 % auf den umgewandelten Betrag. 

Am besten lässt man sich von einem Versicherungsmakler über die bestehenden Möglichkeiten beraten. Gleichzeitig lohnt es sich auch, selbst möglichst viele Informationen einzuholen.

Die beste Grundlage für die weitere Planung ist die jährliche Renteninformation, die angibt, wie hoch die zu erwartende Rente nach aktuellem Stand sein wird. 

Bei den meisten Angestellten wird sich die Rentenhöhe in der Renteninformation noch verändern, da nicht über das gesamte Berufsleben das gleiche Einkommen erzielt wird und die Information auf dem bislang Verdienten beziehungsweise Eingezahlten basiert.

Die Basis für die Höhe der späteren Rente ist die Anzahl der sogenannten Entgeltpunkte, die dem durchschnittlichen Jahresverdienst aller Rentenversicherten entsprechen. 

Dabei kann man sich einen Entgeltpunkt erarbeiten, wenn man ein Jahr lang genauso viel verdient wie der Durchschnitt. Wer weniger oder mehr verdient, erwirbt entsprechend anteilig die Punkte. 

Auf jeder jährlichen Renteninformation ist festgehalten, wie viele Entgeltpunkte man erworben hat. Für die Rente wird die Anzahl der Entgeltpunkte mit dem aktuellen Rentenwert multipliziert. 

Der Rentenwert wird jedes Jahr von der Bundesregierung festgelegt und entspricht der ungeminderten Rente eines Durchschnittsverdieners. Von dieser Rente müssen später dann noch Krankenkassenbeiträge und Steuern gezahlt werden. 

Im Internet findet man frei verfügbare Rechner, mit denen man das zu erwartende Nettogehalt berechnen kann. Wie viel dies dann im Alter wert ist, hängt natürlich auch von der Entwicklung der Kaufkraft ab.

Ganz wichtig und leider auch nicht weniger kompliziert ist der Versicherungsverlauf. Dieser wird mit der ersten Renteninformation zugeschickt. Hier ist aufgeführt, ob und in welcher Höhe man Rentenbeiträge in der Vergangenheit gezahlt hat und welche Zeiten anerkannt werden. 

Diesen muss man sorgfältig überprüfen – insbesondere, ob sogenannte Anrechnungszeiten korrekt erfasst sind. Das sind zum Beispiel Schul-, Ausbildungs- und Elternzeiten, in denen man keine Beiträge gezahlt hat, die sich aber trotzdem auf die Rente auswirken. 

Da die Deutsche Rentenversicherung keine Informationen über Schule, Ausbildung oder Studium hat, müssen diese Zeiten nachgereicht werden. Hierzu wird man in der Regel mit der ersten Renteninformation einen Antrag zur Kontenklärung erhalten, in dem die Zeiten aufgeführt und belegt werden können.

Bei der PTA-Ausbildung gibt es teilweise Differenzen mit der Deutschen Rentenversicherung, ob die schulische Ausbildung angerechnet werden kann, denn die Rechtsprechung differenziert zwischen verschiedenen Anrechnungszeiten. 

Während des Besuchs von Schulen oder Fachschulen werden keine Beiträge in die gesetzliche Rentenversicherung gezahlt. Weil der Staat aber ein Interesse an gut ausgebildeten Bürgern hat, werden Schul-, Studien- und Fachschulzeiten trotzdem für bis zu acht Jahre als Anrechnungszeiten für die Rente angerechnet, aber nur für die 35 Jahre, die man für eine „Rente für langjährig Versicherte“ derzeit benötigt. 

Für die 45 Jahre Anrechnungszeit, die man für die „Rente für besonders langjährig Versicherte“ braucht, werden die beitragsfreien Schul-, Studien- und Fachschulzeiten nicht angerechnet. Hier muss man tatsächlich 45 Jahre eingezahlt haben, um abzugsfrei vorzeitig Altersrente beziehen zu können. 

Um keine Fehler zu machen, ist es immer sinnvoll, das kostenfreie Beratungsangebot der Deutschen Rentenversicherung in Anspruch zu nehmen. Es gibt sowohl eine telefonische Beratung als auch vor Ort oder digitale Angebote. Ein Rentenantrag muss rechtzeitig eingereicht werden. Die Rentenversicherung empfiehlt einen Vorlauf von drei Monaten.

Man sollte sich bewusst sein, dass ein Arbeitsverhältnis nicht automatisch endet, nur weil man in die Rente eintritt, denn Arbeitsverhältnisse müssen per Kündigung oder Aufhebungsvertrag schriftlich beendet werden. 

Schriftlich bedeutet dabei, dass eine eigenhändige Unterschrift auf Papier vorliegen muss. Eine E-Mail reicht nicht aus. Es kann aber schon im Arbeitsvertrag vereinbart werden, dass das Arbeitsverhältnis automatisch endet, wenn die oder der Angestellte das Regelrentenalter erreicht.

Es gibt im Moment viele PTA, die trotz des Erreichens der Rente in der Apotheke weiterarbeiten möchten. In diesem Fall muss man das Arbeitsverhältnis nicht kündigen, sondern könnte eine Änderungsvereinbarung treffen. 

Darin würden dann gegebenenfalls neue Arbeitszeiten und ein entsprechend angepasstes Gehalt vereinbart.